久期財(cái)經(jīng)訊，6月29日，江蘇中南建設(shè)集團(tuán)股份有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“中南建設(shè)”，000961.SZ)發(fā)布公告，茲涉及公司申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票的事宜，對(duì)深圳證券交易所的第二輪審核問(wèn)詢(xún)函進(jìn)行回復(fù)，其中提及境外債重組相關(guān)事宜。
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內(nèi)容如下：
問(wèn)題 1
根據(jù)發(fā)行人回復(fù)文件，發(fā)行人境外債尚在重組過(guò)程中，且部分境外債即將到期;發(fā)行人存在提取本次募投項(xiàng)目預(yù)售資金的情況。
請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充說(shuō)明：(1)公司債務(wù)違約的具體情況，是否與債權(quán)人明確達(dá)成債務(wù)展期協(xié)議或債務(wù)重組方案，是否有相應(yīng)計(jì)劃及其可行性;(2)將募投項(xiàng)目預(yù)售資金用于其他用途的具體情況，結(jié)合相關(guān)項(xiàng)目預(yù)售資金提取、使用情況及其相應(yīng)依據(jù)，說(shuō)明項(xiàng)目是否存在資金挪用等違法違規(guī)情形及解決整改措施;(3)說(shuō)明參股公司是否涉及教育相關(guān)業(yè)務(wù)，是否符合相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策;(4)結(jié)合前述情況說(shuō)明本次發(fā)行是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的相關(guān)要求。
回復(fù)：
境外美元優(yōu)先票據(jù)
(一)公司債務(wù)違約的具體情況
截至 2023 年 3 月 31 日，公司境外子公司期末 4 只存續(xù)的美元優(yōu)先票據(jù)本金合計(jì) 45,319.23 萬(wàn)美元，折合人民幣 311,420.15 萬(wàn)元。其中，債券代碼為XS2349744594 和 XS2008677341 的兩只美元優(yōu)先票據(jù)的部分持票人在票據(jù)到期后未接受交換要約，期末本金合計(jì) 2,969.60 萬(wàn)美元存在到期尚未還本付息，應(yīng)付利息合計(jì)人民幣 3,032.52 萬(wàn)元。債券代碼為 XS2288886216 和 XS2484448787 的兩只美元優(yōu)先票據(jù)暫未支付半年度利息，期末本金合計(jì) 4.23 億美元。存量美元優(yōu)先票據(jù)具體情況如下：
截至 2023 年 6 月 28 日，按當(dāng)日銀行間外匯市場(chǎng)人民幣匯率中間價(jià)為 1 美元對(duì)人民幣 7.2101 元折算，債券代碼為 XS2349744594 和 XS2008677341 的兩只美元優(yōu)先票據(jù)應(yīng)支付本息合計(jì)人民幣 2.52 億元;債券代碼為 XS2484448787 的美元優(yōu)先票據(jù)已到期，暫未兌付，應(yīng)支付本息合計(jì)人民幣 14.91 億元;債券代碼為XS2288886216 的美元優(yōu)先票據(jù)暫未支付最近兩期利息，金額折合人民幣為 1.99億元。
(二)是否與債權(quán)人明確達(dá)成債務(wù)展期協(xié)議或債務(wù)重組方案，是否有相應(yīng)計(jì)劃及其可行性
2022 年 11 月，公司境外子公司公布暫停支付美元優(yōu)先票據(jù)利息，聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)和法律顧問(wèn)，啟動(dòng)美元優(yōu)先票據(jù)重組，對(duì)“問(wèn)題 1”之“(一)公司債務(wù)違約的具體情況”之“2. 境外美元優(yōu)先票據(jù)”所列的存量美元債券(含到期和未到期)本金合計(jì) 4.53 億美元進(jìn)行整體重組。各方與票據(jù)持有人進(jìn)行一對(duì)一的溝通與接洽，獲得多數(shù)票據(jù)持有人積極的反饋。截至 2023 年 6 月 23 日，公司境外子公司公布初步重組方案，約 37%的美元優(yōu)先票據(jù)持有人已簽署支持有關(guān)方案。按照相關(guān)規(guī)定，超過(guò) 75%的優(yōu)先票據(jù)持有人加入重組支持協(xié)議重組方案即獲得通過(guò)。美元優(yōu)先票據(jù)的初步重組方案如下：
優(yōu)先票據(jù)持有人持有票據(jù)本金額的 1%的現(xiàn)金贖回，剩余票據(jù)本金額的 99%和截至重組生效日(不包括當(dāng)日)全部持有票據(jù)應(yīng)計(jì)未付利息發(fā)行新票據(jù)，新票據(jù)按 3:7 的比例分為第 1 批和第 2 批，分別在重組生效日(“新發(fā)行日”)后 3年和 4 年到期。新票據(jù)將有強(qiáng)制贖回條款，就第 1 批而言，要求公司境外子公司在新發(fā)行日起 18 個(gè)月、24 個(gè)月和 30 個(gè)月贖回新發(fā)行日該批次票據(jù)本金總額的5%，以及就第 2 批而言，截至新發(fā)行日期后 30 個(gè)月、36 個(gè)月和 42 個(gè)月贖回新發(fā)行日該批次票據(jù)本金總額的 5%。
新票據(jù)利息應(yīng)在新發(fā)行日后的第一年以實(shí)物支付，其余年份則以現(xiàn)金支付。新票據(jù)每半年支付一次利息，利率為每年 6.0%(如果利息以現(xiàn)金支付)或 7.0%(如果利息以實(shí)物支付)。根據(jù)新票據(jù)契約，實(shí)物利息通過(guò)境外子公司發(fā)行的該批次新票據(jù)支付，票據(jù)金額等同于該等利息金額(以 1 美元為增量)。
對(duì)照同行業(yè)的境外債務(wù)重組情況(如花樣年、融創(chuàng)中國(guó)、富力地產(chǎn)、綠地控股、華夏幸福等)，該類(lèi)企業(yè)境外債務(wù)重組從啟動(dòng)到獲得持有人的同意，平均歷時(shí) 1-2 年。公司的初步重組方案有競(jìng)爭(zhēng)力，預(yù)計(jì)能取得預(yù)期的結(jié)果，公司的債務(wù)重組方案具有可行性。公司承諾自本問(wèn)詢(xún)函回復(fù)出具日起半年以?xún)?nèi)，將與有關(guān)投資者達(dá)成重組協(xié)議。
關(guān)鍵詞：
